ISO 31022: GESTION DEL RIESGO. DIRECTRICES PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO LEGAL.

La norma ISO 31022 (Risk management – Guidelines for the management of legal risk) no ha sido traducida aún al español, quizás por ello no es todavía especialmente conocida y menos aún aplicada en los Sistemas de Gestión de Compliance Penal (UNE19601), en los Sistemas de Gestión Antisoborno (ISO 37001) o en la novísima ISO […]

MODIFICACIÓN DEL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES

El blanqueo de capitales (money laundering) tiene su origen en los años veinte en Estados Unidos, donde Al Capone creó una cadena de lavanderías para esconder el origen ilícito de sus ganancias, mezclando el dinero ganado de forma lícita (con las lavanderías) con el dinero ganado ilícitamente (con sus actividades delictivas). Descubierto el origen, cabe […]

REFORMA DEL CODIGO PENAL: DE LOS DELITOS CONTRA LOS DERECHOS DE LOS TRABAJADORES

A lo largo de este año 2021 se han sucedido diversas reformas del Código penal. En el presente artículo nos vamos a ocupar de la modificación del artículo 315 de dicho cuerpo legal, modificado por Ley Orgánica 5/2021, de 22 de abril, de derogación del artículo 315 apartado 3 del Código Penal. El artículo 315 […]

MODIFICACIONES EN LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL

Durante este verano más concretamente en julio se ha promulgado Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, que entre otras medidas disminuye el límite general de pagos en efectivo de 2.500 a 1.000 euros o su contravalor en moneda extranjera. Sólo se permite el pago en […]

EL CANAL DE DENUNCIAS (WHISTLEBLOWING): OBLIGACIÓN LEGAL

EL CANAL DE DENUNCIAS (WHISTLEBLOWING): OBLIGACIÓN LEGAL El canal de denuncias (whistleblowing), también denominado canal ético, es el medio que tiene la empresa para conocer, a través de las personas que mantienen una relación con ella (trabajadores, clientes, proveedores, …), los potenciales riesgos legales pueden estar llevándose a cabo en el seno de la misma. […]